La gestió del risc de crèdit és responsable de la implementació d'accions que limiten l'exposició creditícia d'una organització. Realitza aquest paper necessari a través de diverses funcions encaminades a reduir el risc associat als actius financers de l'empresa. Les polítiques i els procediments de crèdit, l'anàlisi de crèdit i la revisió de crèdits ajuden a evitar decisions de préstecs pobres i a protegir les inversions de la companyia
Polítiques i procediments de crèdit
Una funció important de la gestió del risc de crèdit és l'establiment de polítiques i procediments de crèdit. La política de crèdit defineix les regles i directrius sobre com una organització realitza les seves funcions de préstec. Això pot implicar els tipus de clients als quals prestarà, els imports del préstec, els tipus d'interès, els requisits de garantia i d'anàlisi de riscos. Els procediments de crèdit proporcionen al departament de crèdit instruccions específiques sobre com aconseguir les polítiques de crèdit de la companyia. Això pot incloure quina informació s'ha d'utilitzar per a la investigació i anàlisi de crèdits, el procés d'aprovació de crèdit, les notificacions de suspensió del compte i les circumstàncies que requereixin notificació o aprovació de la direcció. Amb l'establiment de polítiques i procediments clars, els representants d'una empresa eviten confusió en el procés de préstec.
Anàlisi de crèdit
L'anàlisi de crèdit es defineix com la recerca i la investigació necessària per determinar el grau de risc de crèdit que comporta. Aquesta funció de la gestió del risc de crèdit es realitza amb l'ús d'informació extreta d'aplicacions de crèdit, registres públics i informes de crèdit. Les sol · licituds de crèdit proporcionen la informació necessària per investigar els antecedents financers del sol·licitant Això pot incloure el seu nom, nom comercial, adreça, edat, número de la Seguretat Social, número de llicència del conductor i altres referències de crèdit. A continuació, s'accedeix a la informació dels registres públics mitjançant la informació de l'aplicació de crèdit. La informació pertinent pot incloure judicis, gravàmens i registre d'empreses. Els informes de crèdit s'extreuen de les oficines de crèdit com Experian, Equifax i TransUnion. Les empreses també poden comprar informes de crèdit a través d'agències de crèdit com Dun & Bradstreet. Aquests informes poden revelar línies de crèdit, historial de pagaments, informació legal (fallides i judicis) i puntuació creditícia. Alguns informes també assignen un número o una classificació del factor de risc. Les empreses no poden determinar el risc de préstec involucrat sense conèixer els antecedents financers del seu client.
Revisió creditícia
Tan important com l'anàlisi de crèdit és la gestió del risc i la qualificació d'un client per un préstec, el procés de revisió de crèdit és igualment important. Els clients establerts poden revelar dificultats financeres a través d'accions obvis com ara pagaments perdudes i pagaments parcials. Les accions d'altres clients poden no ser tan subtils (tancament comercial, defecte immediat). Al revisar els comptes de crèdit i la seva història, una organització es manté familiaritzada amb la situació creditícia dels seus clients. Això permet l'ajust dels límits de crèdit o d'altres accions dissenyades per reduir el risc de crèdit de l'organització. El departament de crèdit i el departament de col·lectius han de tenir una estreta relació per assolir aquest objectiu.
