La propera vegada que rebeu un extracte del compte del banc, preste atenció a la pàgina de reconciliació, generalment al final de la declaració. Allà veurís quant cobra el banc pels seus serveis, així com com calcula les tarifes. Les empreses també passen temps revisant els seus saldos en efectiu per garantir que els imports del llibre es reconciliïn amb els saldos bancaris.
Conciliació bancària
La reconciliació bancària és un procés en què es comparen els registres personals amb les transaccions indicades al vostre extracte bancari. Assegureu-vos que el període que s'està revisant és igual. Per exemple, si el vostre extracte bancari es refereix a juny, els vostres registres personals han de cobrir el mateix mes.
Raó
Com a titular del compte bancari, heu de reconciliar els vostres registres amb els vostres saldos bancaris per identificar errors o omissions en els registres. Aquestes poden derivar de les comissions bancàries no registrades als registres del titular del compte i els xecs pendents que no han liquidat el banc.
Ajust de les entrades
Els comptadors registren les entrades d'ajust per garantir que els registres del titular del compte coincideixin amb les dades del banc. Ho fan mitjançant el domiciliació i cessió de comptes financers, com ara actius, passius i despeses. Per exemple, per registrar una tarifa bancària en els llibres del titular del compte, cal abonar el compte de quota bancària i acreditar el compte de caixa. Aquesta entrada redueix els efectius del vostre compte; els conceptes comptables de deute i de crèdit són diferents de la terminologia bancària.
Orientació experta
Reconcilitzar regularment els vostres extractes bancaris pot resultar útil, especialment si participa en diverses transaccions durant un mes i el banc té diferents càrrecs per cada tipus de transacció. Per exemple, la vostra entitat financera pot cobrar diferents quantitats per a transaccions com ara cables domèstics, transferències internacionals, notificacions de fons insuficients i cobertura de sobregiro. Si no teniu prou coneixements sobre les regles de reconciliació bancària, busqueu sempre l'orientació d'un professional. Els experts com a comptadors públics certificats i planificadors financers poden ajudar-vos a conciliar els vostres extractes bancaris i registrar correctament les transaccions als vostres llibres personals.
Il·lustració
El vostre banc us envia una declaració el 2 de febrer, que us informa que el saldo del vostre compte era de $ 9,950 a partir del 31 de gener. L'import del banc és diferent del saldo de $ 9,500 que es mostra als vostres llibres personals. Truca al representant del vostre compte per parlar del tema i el representant us envia una llista d'elements que poden justificar la discrepància. Als vostres llibres, teniu dos xecs de 500 dòlars que es van emetre el 29 de gener i no esborraron el banc en la data de la declaració. El representant us informa que les comissions totals de gener van ascendir a $ 50. Per reconciliar l'import de la declaració del banc, restareu de $ 9,500 els xecs pendents per valor de $ 500 per obtenir un saldo final de $ 9,450. Per conciliar el saldo en efectiu dels vostres llibres, restareu la tarifa de $ 50 de $ 9,500 per obtenir un saldo final de $ 9,450. Ara els llibres personals es reconcilien amb els vostres registres bancaris.
