Com analitzar la qualitat del crèdit al client

Per simplificar l'ordenament i les vendes, les empreses ofereixen un finançament especial conegut com a crèdit comercial. El crèdit comercial permet que un client assumeixi la propietat d'un producte en el moment de la venda en funció de la promesa de pagar en una data posterior. Mentre que el crèdit comercial pot ajudar a convertir les comandes en vendes molt més ràpidament, també és una forma de crèdit no garantida, el que significa que els creditors creditors comercials no poden recuperar diners deguts si el client fa fallides. Establir un procés d'avaluació de la qualitat creditícia del client reduirà aquest risc.

Recopileu informació sobre l'empresa i les finances del vostre client. Hauríeu d'obtenir informació, com ara el nom del client i els noms comercials relacionats, l'adreça, el número de telèfon, el número d'identificació fiscal, com a mínim tres referències comercials i un contacte bancari. Per als clients que necessiten una gran quantitat de crèdit comercial, hauríeu d'obtenir els seus estats financers auditats.

Verifiqueu que l'empresa existeix. Els estafadors poden intentar demanar crèdit comercial, revendre el producte i desaparèixer sense fer cap pagament. Hi ha moltes maneres de verificar que existeix una empresa. Si produeixen productes que es venen al detall, intenteu trobar els minoristes que porten el producte. Les oficines de crèdit comercial recullen informació de crèdit a la majoria de les empreses i verificarem si tenen registres per a una empresa de manera gratuïta (vegeu Dun & Bradstreet in Resources).

Sol·liciteu referències dels venedors i institucions creditícies del sol·licitant de crèdit. Aquesta és una pràctica habitual i no ha de sorprendre ni ofendre un client potencial. Per referències comercials, pregunteu sobre hàbits de pagament i saldos de crèdit elevats. Els candidats a crèdits subministraran als proveïdors que fan més negocis i paguen el millor. Qualsevol comentari negatiu d'una referència és una pista que el client té una mala opció de crèdit. Per als bancs, indiqueu sobre els nivells d'equilibri i el finançament no suficient. Si un client no té un saldo prou gran per pagar el crèdit que sol·liciten, lluitaran per pagar les seves factures.

Obteniu una puntuació de crèdit d'una oficina de crèdit comercial. Les empreses tenen puntuacions creditícies similars a les puntuacions creditícies individuals. Per obtenir una tarifa, podeu obtenir informació de pagament, saldo i registre públic en un sol · licitant de crèdit. Tingueu cura de basar les seves decisions de crèdit únicament en informes de crèdit. Aquests informes proporcionaran una gran quantitat d'informació, però la puntuació es pot basar en informació obsoleta, incorrecta o incompleta. Revisa'ls amb un ull crític.

Realitzeu una anàlisi de la relació financera. Els ràtios financers compten matemàticament els comptes dels estats financers d'una empresa per ajudar a determinar la força financera. Hi ha quatre tipus de ràtios. Les ràtios de liquiditat assenyalen la capacitat d'una empresa de pagar els creditors habituals com ara crèdit comercial. Les ràtios d'apalancament ajuden a determinar si una empresa ha assumit massa deute. Les ràtios de rendibilitat indiquen la capacitat d'una empresa per fer vendes i guanyar beneficis. Les ràtios d'eficiència analitzen les operacions d'una empresa, com quants dies triguen a pagar les factures de l'empresa.

Calculeu l'Altman Z-Score. Aquest pas és de vegades considerat part de l'anàlisi de la relació financera. Altman Z-Score és un algoritme estadístic realitzat en determinats comptes de comptes financers i s'utilitza per identificar empreses que probablement presentaran fallides. La fórmula calcula una puntuació que es pot comparar a tres intervals. Un rang identifica les empreses que poden presentar una fallida. Un altre interval és indeterminable. L'últim rang està segur de la fallida. Segons el diari CPA, l'Altman Z-Score ha pronosticat amb èxit el 72 per cent de les fallides fins a dos anys abans de la seva presentació.

Avalueu la informació que heu recopilat. No hi ha cap mètode oficial per determinar la qualitat creditícia. Alguns administradors de crèdit creen puntuacions internes al classificar el rendiment d'una companyia en cadascun dels passos anteriors, i comparar-los amb una puntuació màxima potencial. Altres busquen banderes vermelles, com un Altman Z-Score en el rang de fallida o una mala relació de liquiditat. Independentment, l'anàlisi busca respondre dues preguntes bàsiques: "Pot el client pagar les seves comandes?" i "Es paguen puntualment?"

Consells

Totes les empreses tenen diferents fortaleses i debilitats financeres. És important mirar aquests passos com a peces d'un trencaclosques més gran. Alguns aspectes negatius no han de dissuadir-los dels préstecs a un client que tingui una posició financera sòlida en general.

També pot ser útil revisar les notes dels estats financers. Ocasionalment, les empreses ocultaran obligacions o obligacions crítiques en aquestes notes, fora dels estats financers.