Segons la Llei del secret bancari, les institucions financeres han de mantenir registres i informes d'arxius adequats que impliquin determinades transaccions monetàries. La Llei prescriu normes que obliguen a informar sobre activitats específiques, incloent-hi l'ús de transferències bancàries per enviar i rebre diners. Les entitats financeres utilitzen els Informes de transaccions de divises i els informes d'activitats sospitoses com a principal mitjà per complir els requisits de la Llei.
requeriments generals
L'enviament i la recepció de diners mitjançant transferències bancàries corresponen a transaccions monetàries. D'aquesta manera, els bancs han de registrar informació sobre els seus clients quan processen transferències bancàries. La informació que registra inclou el nom del client, adreça física, data de naixement i número de la Seguretat Social. Si el client no és resident, el banc ha de registrar un número d'identificació dels contribuents.
El banc també ha de prendre nota de la documentació utilitzada per verificar la identitat del client. Un simple esment que el banc coneix a l'individu és insuficient. L'informe ha d'incloure el número del compte del remitent i l'import i el tipus de transacció. També ha d'incloure el país d'origen i el dòlar americà equivalent a la moneda estrangera en la data de la transacció.
Agregació de transaccions
Els bancs han de presentar informes de transaccions monetàries per transferències bancàries superiors a 10.000 dòlars. Si es processen diverses transferències bancàries per a la mateixa persona, el banc ha de tractar-les com una única transacció i ha d'informar les transferències si la seva suma supera els 10.000 dòlars. Tanmateix, si aquestes transaccions són per a múltiples negocis propietat d'una persona, les transaccions no s'agreguen. Això es deu a la presumpció que les empreses incorporades són persones independents, de manera que cada empresa es tracta per separat.
Exempcions de la fase I
Algunes organitzacions poden obtenir una qualitat per obtenir una exempció de l'informe de transaccions monetàries. Aquestes entitats pertanyen a les categories d'exempció de la fase I o la fase II. Les exempcions de la fase I es concedeixen als bancs en la mesura de les seves operacions domèstiques. Les agències governamentals i les entitats que exerceixen una autoritat governamental dins dels EUA també es beneficien.
Els bancs han d'emetre un informe sobre el sistema de registre electrònic de la Llei de secret de la banca per excloure empreses elegibles. Aquest informe es demana dins dels 30 dies posteriors a la primera transacció del banc amb l'empresa exempta.
Exempcions de la fase II
Fins i tot si una empresa no compleix els criteris per a les exempcions de la fase I, encara podria ser elegible per a exempcions de CTR. Aquestes empreses inclouen clients de nòmines i empreses no cotitzades. Els negocis elegibles no cotitzats inclouen empreses que realitzen transaccions de grans quantitats amb un banc exempt. Només les operacions domèstiques d'aquestes empreses poden optar a l'exempció. A més, han de ser empreses nord-americanes o registrades per realitzar negocis a Estats Units. Els clients de nòmina són empreses que retiren diners per pagar empleats dels Estats Units. També han de ser corporacions dels Estats Units.
