La Llei del secret bancari de 1970 requereix que les institucions financeres presentin un informe de transaccions de divises per a qualsevol transacció que impliqui més de 10.000 dòlars en moneda. Les transaccions poden incloure dipòsits, retirades, canvi de divises i transferències bancàries. La transacció ha d'incloure diners o monedes de paper dels EUA; el CTR no s'aplica a les transaccions finançades per xecs, girs o altres instruments.
Determineu si el client es qualifica per una exempció. Les transaccions en efectiu dels bancs, entitats governamentals, empreses comercialitzades i qualsevol filial estan exempts dels requisits del CTR. Els bancs també poden presentar un formulari de Designació de Persona Exemptiva per a la majoria dels clients bancaris comercials que mantenen un compte normal i realitzen un negoci que implicaria raonablement grans transaccions en moneda.
Determineu si la transacció és reportable. Si el client no està exempt i la transacció implica més de 10.000 dòlars en moneda, s'ha de notificar. Si el banc té coneixement de les transaccions múltiples per un sol client en un dia laborable que supera aquest límit, haurien de considerar-se una única transacció i informar-se.
Obteniu l'informe de transaccions de divises, formulari 104, del lloc web de la xarxa de vigilància de criminals financers a fincen.gov.
Completeu la informació sol·licitada. La part I del CTR identifica la persona que realitza la transacció. La part II del CTR indica el tipus de transaccions i les quantitats que comporta. La part III conté informació sobre la institució financera informant.
Expediu el Formulari complet 104. La majoria de les entitats financeres han d'enviar-se en línia a bsaefiling.fincen.treas.gov. El formulari també es pot presentar enviant per correu a:
Centre d'Informàtica Empresarial A la atención de: CTR P.O. Casilla 33604 Detroit, MI, 48232
Consells
-
A més dels bancs, les entitats financeres també inclouen casinos, cases d'empenyorament, caixers de xecs, emissors i venedors d'ordres de pagament i xecs de viatge, i bescanviadors de divises.
Avís
El CTR complet s'ha de presentar en un termini de 15 dies a partir de la transacció reportable, si es presenta correctament, o en un termini de 25 dies després de la transacció reportable, si es presenta automàticament. L'entitat financera ha de conservar una còpia del formulari complet durant cinc anys a partir de la data de presentació. L'incompliment d'un CTR es castiga amb sancions civils i penals.
