Els termes "informes financers" i "estats financers" sovint s'intercanvien en el lloc de treball. Ambdós termes tenen algunes similituds, però l'informe financer inclou una definició molt més àmplia i detallada. Tant l'informe financer com les declaracions individuals tenen un paper en la creació de l'informe anual de dades financeres que els inversors i accionistes llegeixen com a part de la seva recerca financera.
Estats financers
Els estats financers són documents breus que presenten la informació sobre ingressos per a una empresa en qualsevol moment determinat. La informació financera mostrarà un balanç de situació en termes d'ingressos, canvis en el valor global de l'empresa en funció dels ingressos i un extracte de fluxos d'efectiu que mostra on procedeixen els fons. Un extracte financer no inclou informació sobre despeses ni compres.
Informes financers
Un informe financer, sovint anomenat informe financer o informe anual, és un gran document col·lectiu que resumeix la despesa financera i l'obtenció d'un negoci determinat durant un any. Combina tant els guanys dels comptes de resultats com una visió general del patrimoni net i mostra la despesa i les despeses del negoci amb gran detall. També proporciona una carta personal del CEO o del propietari, juntament amb un breu capítol de prediccions que presenta plans directes per augmentar els beneficis o augmentar el patrimoni net.
Ús d'informes i declaracions
Els estats financers proporcionen dades i informació financera sobre el terreny. Els estats financers es generen, per tant, diverses vegades durant tot l'any per proporcionar comptables i assessors financers i planificadors dins de l'empresa amb informació financera, de manera que puguin planificar i pressupost en conseqüència. Una vegada a l'any, normalment al final de l'exercici, tots els estats financers s'afegeixen per crear la informació sobre ingressos d'un informe financer. Atès que els estats financers només proporcionen els ingressos de l'empresa, el creador ha de recollir la informació de despeses dels compres i els pressupostos de despeses per completar l'informe financer.
Inversors, accionistes i accionistes
Els propietaris d'empreses utilitzen els informes financers com un mètode per atreure als possibles inversors, accionistes i accionistes a l'empresa. Atès que l'informe financer és una recopilació de diversos estats financers per a un any determinat, els inversors i els titulars poden veure els canvis en el patrimoni net de l'empresa, les declaracions del flux de caixa i un balanç operatiu. En altres paraules, els inversors poden fer un seguiment de tots els fons i efectiu del negoci i identificar com i on es gasta i es guanya.
