Moltes empreses comencen cada any, però ni tan sols ho fan 12 mesos abans de tancar les portes. Tot i que no planificar, conèixer el mercat, adquirir productes correctament, contractar empleats i altres problemes operatius contribueixen a la fracàs general d'un negoci, en última instància, la raó més comuna de fracàs comercial s'està quedant sense capital operatiu. Fins i tot els empresaris que van comprendre el mercat i van fer mesos d'investigació abans d'obrir-se, es poden sorprendre si no comprenen el flux de caixa net.
Articles que necessiteu
-
Rebuts mensuals
-
Operacions bancàries mensuals
-
Despeses mensuals pagades
Afegiu totes les col·leccions d'efectiu per a l'empresa durant el mes actual després del tancament del negoci l'últim dia del mes. No inclou vendes de targetes de crèdit a menys que hagi estat acreditat pel titular de la targeta de crèdit. Si permet que els clients comprin al compte, no incloguin les vendes del compte a menys que hagueu rebut el pagament. Incloeu tots els pagaments rebuts dels titulars de crèdits i clients per les compres realitzades abans del mes actual.
Compareu les col·leccions totals d'efectiu amb l'import total dels dipòsits bancaris durant el mes per verificar la precisió del vostre total. Podeu descobrir diferències menors a causa de dipòsits no operatius, com ara reembossaments de dipòsits, descomptes i interessos. Si realitzeu una quantitat important d'interès mensual dels dipòsits, afegiu l'import mensual d'interès al total de les vostres col·leccions d'efectiu.
Determineu un import total de totes les despeses pagades durant el mes. Inclogui els pagaments realitzats mitjançant xec, fins i tot si el xec no s'ha esborrat sempre que s'hagi emès el xec durant el mes. No inclogueu despeses per les quals tingueu una factura però encara no heu fet el pagament.
Resteu l'import total de totes les despeses pagades durant el mes a partir de l'import total dels efectius recollits / dipositats durant el mes per obtenir un flux de caixa net.
Consells
-
Molts paquets de programari de comptabilitat proporcionen declaracions mensuals de fluxos d'efectiu que permeten a les empreses utilitzar una comptabilitat basada en el mètode de meritació una manera fàcil de determinar el canvi real en la posició de caixa de mes a mes.
Si no està segur de com calcular el flux d'efectiu net, consideri la possibilitat de contractar un comptador per explicar el procés.
