El balanç de fluxos d'efectiu d'un negoci és un càlcul important que us pot ajudar a avaluar la salut financera d'una empresa. Aquesta xifra té en compte no només la quantitat que la companyia necessita en les vendes per pagar les seves despeses, sinó també quan es recaptaran els diners d'aquestes vendes en comparació amb les factures. Obteniu informació sobre com calcular un salt de flux d'efectiu fins i tot perquè pugueu preveure períodes en què pugueu prestar diners o vendre actius per cobrir les despeses.
Previsió de vendes per al proper any. Aquest pronòstic s'ha de basar en evidències fetes, en un rendiment passat i en una anàlisi del mercat, en la quantitat de clients disponibles, en la força o la debilitat de la seva competència i en la perspectiva econòmica general. Feu un estimador conservador de les vostres vendes mensualment per a l'any que ve.
Determineu el temps mitjà de recollida en vendes pendents. Per exemple, és possible que tingui clients grans que esperen un període de 60 dies per pagar les factures, i pot tenir clients en efectiu que paguen amb el lliurament. Determineu la mitjana de tots els períodes de pagament dels vostres clients actuals. Assumeixi que els vostres clients actuals són indicatius dels vostres clients per al proper any i que podeu esperar un retard similar al pagament de mitjana.
Examineu els costos fixos, els que pagueu mensualment. Poden incloure lloguers, pagaments d'arrendaments a equips, préstecs i salaris. Marqueu els imports que hauran de pagar cada mes.
Escrigui els costos variables. Aquests inclouen materials i subministraments, així com la compra de nous equips. No sempre és possible predir quan es produiran aquestes despeses, però podeu fer servir els anys passats com a guia i fer algunes conjectures educades.
Afegiu els vostres diners a la mà. Qualsevol efectiu que tingueu als comptes bancaris hauria d'anar a aquesta xifra. També podeu afegir els comptes a cobrar que actualment es paguen.
Feu el vostre flux de caixa fins i tot el càlcul. Per cada mes, afegiu les col·leccions esperades de les vendes anteriors. Afegiu les despeses projectades. L'import en què les seves col·leccions equivalen a les despeses és el salt de flux d'efectiu fins i tot apunten a aquest mes. Feu això per cada mes i tingueu en compte els possibles dèficits que pugueu cobrir amb diners en efectiu, préstec o venda d'actius.
