Una oficina de caixa és responsable del maneig de diners en efectiu, xecs o girs. Amb una oficina de diners en efectiu, els diners poden estar disponibles. Les botigues, bancs i institucions educatives operen oficines d'efectiu. Els procediments es segueixen en una oficina de tresoreria per garantir el maneig correcte i legal dels fons. Els procediments poden variar segons la indústria.
Col · lecció
L'oficina d'efectiu recull efectiu, ordres de diners i xecs. Els fons s'han de registrar i col·locar en una ubicació segura fins que es dipositi. Les indústries poden registrar i comptar transaccions diàries mitjançant un sistema de numeració. Per exemple, es pot executar una cinta de rebut per comptar les transaccions diàries tal com ocorren.
Aprovació
S'han d'aprovar totes les comandes, xecs, xecs de caixers i xecs personals. Les aprovacions estan clarament segellades i datades pel compliment legal. Els xecs es paguen únicament al negoci o organització, amb l'import exacte del pagament. En efectiu, l'oficina de caixa pot oferir canvis o no. Els xecs post-datats generalment no són acceptats com a part dels procediments d'efectiu.
Rebuts
Ja sigui que rebi el pagament en efectiu o mitjançant un xec o un gir postal, una oficina en efectiu sempre ha d'emetre un rebut. Els rebuts mostren operacions al tancament d'un període financer i asseguren que es pugui verificar tots els registres financers.
