El valor de lliurament d'efectiu de la pòlissa d'assegurança de vida total representa la quantitat de diners que un prenedor de la pòlissa rep si decideix rescindir la pòlissa. El càlcul del valor de rendició d'efectiu es basa en el component d'estalvi de les pòlisses d'assegurança de vida. Com més temps hagi contribuït la pòlissa a la pòlissa, més gran serà el possible lliurament de diners en efectiu. Diversos factors van a calcular el valor de rendició de diners d'una política.
Pagaments Premium
L'assegurador basa el valor de la rendició de diners de la pòlissa sobre les primes totals d'assegurança pagades fins a la data de finalització. Algunes pòlisses d'assegurança de vida sencera permeten als assegurats pagar primes en anys posteriors amb dividends de les inversions de la pòlissa. Aquestes polítiques permeten als assegurats més antics mantenir la seva cobertura després de la jubilació. Atès que els pagaments de dividends són part del valor en efectiu de la pòlissa, aquestes polítiques tenen valors de lliurament menors que aquells en què el prenedor paga primes de butxaca durant tota la durada de la pòlissa. En els primers anys, la part d'estalvi és mínima en comparació amb les primes pagades. El valor de lliurament de diners en efectiu podria ser inferior al valor efectiu efectiu de la pòlissa. És important saber que, en lliurar una part del valor en efectiu, es redueix el benefici per mort.
Valor en efectiu
El valor en efectiu de la pòlissa representa el seu valor acumulat. Els factors que calculen el valor en efectiu de la pòlissa inclouen el valor nominal de la pòlissa, el termini de pagament premium i el nombre d'anys que ha tingut lloc. Atès que el prenedor continua pagant primes, i com els fons de la pòlissa augmenten el valor de les inversions de l'asseguradora, el valor en efectiu creix.
Préstecs i impostos
Els prenedors poden utilitzar el valor en efectiu de totes les seves polítiques de vida com a garantia de préstecs com ara millores per a la llar, compra per a automòbils o per a l'educació. Qualsevol principal i interès del préstec no pagat es descomptarà del valor en efectiu de la pòlissa. Els problemes fiscals també sorgeixen quan es lliura una assegurança de vida completa. Atès que el prenedor de l'assegurança paga els dividends amb el diners després d'impostos, aquesta part del valor de la rendició no és imposable. No obstant això, els dividends pagats a la pòlissa estan subjectes a impostos després de la seva rendició.
Càrrecs de lliurament
Els càrrecs de rendició varien entre les asseguradores, i fins i tot entre les polítiques del mateix assegurador. Les asseguradores utilitzen els càrrecs de lliurament per dissuadir els assegurats de lliurar les seves polítiques fins que arribin a la seva maduresa. Com més temps un prenedor de la pòlissa mantingui una política, menor serà el percentatge que l'assegurador cobrarà en els càrrecs de lliurament. El valor de la rendició de comptes es calcula prenent el valor total en efectiu i la deducció dels càrrecs de lliurament, més qualsevol principal o interès de préstec no pagat en la pòlissa.
