Abans que les targetes de crèdit i els xecs de viatge es fessin d'ús comú, molts comerciants i particulars utilitzaven cartes de crèdit com a suport financer per les seves transaccions de vendes i serveis quan es tractaven de clients o comerciants desconeguts. Les cartes de crèdit encara estan en ús i ofereixen diversos avantatges. No obstant això, les cartes de crèdit també tenen inconvenients, algunes de les quals són significatives.
Definició
Un banc emet una carta de crèdit per garantir el pagament realitzat en nom d'un beneficiari designat, sovint un negoci o client comercial del banc. Quan s'utilitzen per a transaccions comercials, les cartes de crèdit compleixen una funció similar a una línia de crèdit o un compte amb una data de pagament especificada, com ara net -15 - pagament en 15 dies o net -30 - pagament en un termini de 30 dies. Els bancs també poden emetre cartes de crèdit als ciutadans destacats als quals confien per compensar les seves obligacions financeres. Les lletres de crèdit permeten als particulars viatjar sense portar grans quantitats de diners en efectiu.
Tipus
Les cartes de crèdit prenen diverses formes, que es diferencien en algunes funcions depenent del tipus específic. Una carta de crèdit pot ser primària, és a dir, serveix com a principal mètode de pagament, o secundària, la qual cosa significa que la carta de crèdit serveix de còpia de seguretat en cas que el beneficiari no pagui. Una carta de crèdit confirmada és emesa per un banc estranger i avalada com vàlida per un banc nacional. Una carta comercial de crèdit garanteix el pagament de les mercaderies a un venedor lliurat al titular de la carta després de la presentació de la documentació satisfactòria del venedor. Una carta de crèdit irrevocable garanteix el pagament del banc emissor sempre que el beneficiari compleixi els termes especificats en el document, a diferència d'una carta de crèdit revocable, per la qual un banc pot modificar o cancel·lar el pagament.
Cartes de crèdit especials
Les cartes de crèdit també cobreixen circumstàncies especials. Les cartes de crèdit transferibles permeten al beneficiari original transferir la carta de crèdit i la seva garantia de pagament a un tercer, que després es converteix en el beneficiari. Les cartes de crèdit diferides de crèdit especifiquen el pagament un cop transcorregut un temps determinat. Una carta de crèdit adossada utilitza la primera carta de crèdit com a garantia per a una segona carta de crèdit, que el beneficiari emet al proveïdor real de mercaderies o serveis. Una carta de crèdit de claus en vermell avança en efectiu al venedor abans de lliurament real de mercaderies o serveis. Una línia de crèdit giratori permet al beneficiari aprofitar la quantitat especificada de crèdit per un nombre determinat de vegades; el banc emissor restaura el crèdit a l'import original després de cada transacció.
Avantatges i inconvenients
L'avantatge principal d'una carta de crèdit és que elimina la necessitat de pagaments en efectiu anticipats. Tanmateix, els venedors poden trobar problemes amb lletres de crèdit, com ara horaris de lliurament impossibles o costos inacceptables. Els intents de modificar els termes d'una carta de crèdit també poden provocar interrupcions en la transacció. Les discrepàncies en els documents presentats pel venedor també poden fer que el banc emissor anul·li la lletra de crèdit, segons la Fundació Credit Research.
