A la superfície sembla que la quantitat que guanya la vostra empresa, el seu ingrés net, hauria de ser la quantitat disponible per gastar o el flux d'efectiu operatiu net. Tanmateix, la naturalesa de capitalitzar i operar una petita empresa crea situacions en què, en ocasions, guanya diners que es destinen directament a pagar els deutes anteriors i, de vegades, heu prestat diners per gastar encara que no ho hàgiu guanyat.
Ingressos nets
L'ingrés net és la quantitat que guanya la vostra empresa o el benefici net. Les empreses calculen el benefici net restant el valor de les despeses empresarials que es consideren legítimes per als efectes fiscals dels ingressos bruts de vendes o ingressos bruts. En altres paraules, el benefici net és la quantitat que un negoci ha deixat després de calcular quant va gastar per operar. Les despeses de negoci permeses inclouen la renda de les propietats comercials, subministraments i materials, nòmines, impostos sobre negocis i llicències, i interessos sobre el deute empresarial.
Flux d'efectiu operatiu
El flux d'efectiu és un terme que fa referència a la quantitat de diners que un negoci té a la vostra disposició per cobrir les despeses d'explotació diàries. Les empreses guanyen diners venent béns i serveis, però també financen activitats comercials a través d'infusions de capital dels propietaris i altres parts interessades, i també dels préstecs. El flux d'efectiu operatiu net és l'import que una empresa ha deixat després de restar les despeses en curs de l'import que té disponible per cobrir aquestes despeses.
Diferències
Diverses situacions poden causar discrepàncies entre els ingressos nets d'una empresa i el seu flux d'efectiu operatiu net. Encara que els interessos dels préstecs comercials es paguen generalment a mesura que es merita, el principal d'un préstec empresarial pot pagar les despeses que redueixen els seus ingressos nets, almenys a curt termini. Per contra, quan el negoci paga el principal del préstec, ho fa utilitzant ingressos o ingressos nets que no estan disponibles com a flux d'efectiu perquè van cap a pagaments de préstecs.
Relació
Si el vostre negoci està guanyant beneficis, però el vostre flux d'efectiu operatiu és insuficient, probablement estareu estressats però la vostra empresa probablement estigui en el camí correcte, i és probable que sigui una qüestió de temps abans de posar-se al dia i millorar el vostre efectiu. flux. Si la vostra empresa no està guanyant beneficis, però el flux d'efectiu operatiu net encara és suficient per cobrir les vostres operacions diàries, és qüestió de temps abans d'enfrontar-vos a problemes perquè està gastant diners que no ha guanyat. Finalment hauràs de pagar els deutes.
