Els plans per compartir beneficis ofereixen als empleats l'oportunitat de beneficiar-se dels beneficis anuals de la companyia. Els administradors del pla d'intercanvi de beneficis normalment no requereixen que un participant del pla retiri diners del pla abans d'un cert període de temps, normalment fins que l'empleat compleixi 59 anys i mig. No obstant això, un empleat pot retirar diners del pla si està gravat per dificultats econòmiques. En aquestes circumstàncies, no podeu incórrer en una pena de retirada anticipada, però encara haurà de pagar impostos sobre la renda. La reducció de les penes per compartir beneficis implica evitar la sanció impositiva mitjançant el compliment dels requisits de dificultat financera, la recuperació dels beneficis i la presentació dels documents necessaris.
Conegueu un o més dels requisits d'elegibilitat per a una retirada de dificultats que inclouen: discapacitat, deutes per despeses mèdiques que superen el 7,5 per cent dels ingressos bruts ajustats, les obligacions de pensions alimentàries i de menors o la separació de l'ocupació a través de la seva baixa, jubilació o abandonament.
Parleu amb l'administrador del vostre pla sobre la vostra intenció d'obtenir una retirada anticipada. Presenteu proves de les vostres dificultats al vostre administrador del pla d'ús compartit de beneficis que també pot ser el vostre (anterior) empresari. Porteu documents com ara comprovacions de discapacitat d'una pòlissa d'assegurança de discapacitat o prestacions de la Seguretat Social, ordre de relacions internes qualificades (QDRO) en cas de divorci o factures mèdiques.
Transmeti la distribució per compartir els beneficis del pla d'intercanvi de guanys a un compte de jubilació individual (IRA) en cas de separació de l'ocupació. Trieu un IRA tradicional (pla de jubilació diferit per impostos) si creieu que les taxes d'impost sobre la renda es reduiran en la jubilació. Optar per un Roth IRA (pla de jubilació exempta d'impostos) si el vostre ingrés brut ajustat és inferior a $ 116,000 i estaràs en un impost més alt en la jubilació.
Parleu amb un banc, intermediari o empresa de fons mutu per obrir el tipus de compte que heu triat. Obriu un compte d'IRA amb un banc si no heu decidit totalment com voleu invertir. Accediu a un fons d'inversió si voleu invertir en bons, accions i anualitats.
Sol·liciteu a l'administrador del vostre pla que pagui la distribució d'ús compartit de guanys a l'IRA recentment obert. Proporcioneu al vostre administrador el vostre nom i el número del compte de la nova IRA per habilitar el repartiment de distribucions per compartir beneficis. Rebeu de l'administrador del pla el Formulari 1099R que indica que va prendre una distribució del pla d'intercanvi de beneficis a causa de dificultats financeres i el Formulari 5498, indicant que vau arrossegar les contribucions.
Expediu les vostres declaracions d'impostos en línia baixant el Formulari 1040 del lloc web del Servei d'Impostos Interns. Adjunteu els Formularis 1099R i 5498 al vostre formulari de declaració d'impostos IRA. Notifiqueu l'import de la renovació de la declaració d'impostos que no sigui imposable introduint l'import de la distribució a la Secció 15a del Formulari 1040 i després indicant "0" a la Secció 15b.
Consells
-
Parleu amb l'administrador del pla i amb un professional d'impostos per assegurar-vos que enteneu les obligacions fiscals totals en fer retirs anticipats d'un pla d'ús compartit de beneficis.
