El departament financer d'una empresa no tracta el flux d'efectiu diari de l'empresa. En lloc d'això, s'ocupa de la planificació financera a llarg termini de l'empresa. Els analistes financers utilitzen certes tècniques per determinar com planificar els objectius financers i com l'empresa hauria d'estructurar la seva pressupostació al departament de comptabilitat per assolir una posició financera més forta als ulls dels inversors i els accionistes.
Patrimoni net
Una de les principals avaluacions que duu a terme el departament financer és una valoració del patrimoni net de l'empresa, que es destaca en l'informe anual de la companyia amb l'esperança d'atraure possibles inversors i accionistes. El valor net d'una empresa és la suma total dels passius que es resten dels valors de l'actiu propietat de l'empresa. Si l'empresa té un valor negatiu degut a préstecs bancaris pendents i impostos no pagats, l'avaluació financera pot portar als analistes a crear un pla per reduir els passius i augmentar els actius.
Pressupostos mensuals de despeses
Un negoci té un pressupost operatiu mensual que mostra quant té l'empresa en ingressos i quant té en despeses. Una avaluació financera de l'empresa pot incloure analitzar el pressupost mensual per veure com l'empresa està gastant diners. Per obtenir un benefici, l'empresa ha de gastar menys del que obté tenir un benefici mensual. Una tècnica d'avaluació financera consisteix a sumar tot el que la companyia gasta mensualment i comparar-lo amb els ingressos. Es pot necessitar planificació i ajustaments financers si el negoci té ingressos negatius cada mes.
Plans i objectius financers
Una altra tècnica d'avaluació és analitzar els plans financers actuals i els seus objectius. Un pla financer es construeix al voltant d'una sèrie d'objectius financers que indiquen el que vol assolir l'empresa. Els empresaris poden establir objectius poc realistes, de manera que una tècnica d'avaluació financera és examinar el pla financer i determinar si els objectius són realistes en funció dels ingressos de l'empresa i la despesa global.
Creixement i potencial de mercat
La posició financera d'una empresa es pot millorar canviant l'enfocament de la companyia al mercat. Els analistes financers poden passar temps analitzant el mercat pel que fa al seu potencial de creixement per als productes o serveis particulars que ofereix l'empresa. Si l'empresa ja té molts competidors directes en el mercat, els analistes financers poden veure un potencial de guany si l'empresa porta el desenvolupament del producte o els serveis en una direcció lleugerament diferent. Aquest tipus de tècnica d'avaluació financera és una tècnica de pre-planificació.
