El valor commutat d'una pensió és un pagament total de la pensió meritada d'un empleat en funció del seu valor actual. És igual al valor que, si s'ha deixat d'invertir, hauria arribat la pensió, d'acord amb els tipus d'interès a llarg termini i les taxes de mortalitat. Aquest pagament es fa servir per generar fluxos d'efectiu mensuals equivalents al que seria el pagament de la pensió. Si deixeu la vostra feina: per a la jubilació, de manera voluntària o no, abans de l'edat en què s'iniciï el vostre pla de pensions, heu de decidir si voleu invertir el valor del canvi en un compte d'autosuficiència o mantenir-se al pla.
Consells
-
Per calcular el valor commutat, utilitzeu la fórmula PV = FV / (1 + k) ^ n.
Què significa la commutació en pensions?
Pel que fa a les pensions, la conmutación es defineix com a cessió de la part o de la totalitat de la pensió pagadora des de la jubilació, de manera que es pugui rebre una quantitat global immediata. Quan els treballadors es jubilen, sovint se'ls ofereix l'opció de prendre la seva pensió íntegrament o d'obtenir una suma immediata, sense efectiu, i una menor pensió residual. Decidir quina és la millor opció s'ha de discutir amb algú especialitzat en aquesta àrea de planificació de jubilacions si és possible. Com a mínim, l'ús d'una fórmula de commutació us pot ajudar a decidir si la vostra decisió és la millor possible per a vosaltres econòmicament.
Com calcular la commutació
A més de tenir en compte les taxes d'interès i mortalitat a llarg termini, la commutació també representa la indexació de la inflació, els beneficis del pont pagats als 65 anys i els beneficis de mort. Clarament, hi ha una sèrie de factors que cal tenir en compte a l'hora d'una fórmula de commutació.
Abans de poder començar, haureu de determinar els tipus d'interès a llarg termini, el valor total de la vostra pensió que es pagarà i el nombre de períodes de pagament al llarg del període de vida del pla de pensions. Per calcular el valor commutat, utilitzeu la fórmula PV = FV / (1 + k) ^ n. En aquesta fórmula, "PV" és igual al valor de la vostra pensió. "FV", o valor futur, és l'import total de la pensió que espera pagar en el futur. El tipus d'interès es representa com "k" en aquesta equació, i "n" representa la durada total del pla en anys.
Un exemple de commutació
Posem per cas que, per exemple, la seva pensió pagui 50.000 dòlars l'any per un període de 30 anys. Les taxes d'interès solen estimar-se per a inversions a llarg termini per mantenir-se en un 8% mitjà. Segons aquests nombres i la fórmula PV = FV / (1 + k) ^ n, es podria calcular PV = $ 1,500,000 / (1+.08) ^ 30. Això seria igual a PV = $ 1,500,000 / 10.062656889073, o $ 149,065.99. Podeu utilitzar una calculadora científica per ajudar-vos a calcular la resposta a aquesta equació.
