Oferir una assegurança mèdica és més que un benefici atractiu. Pot ser requerit per la llei o, almenys, fortament encoratjat. La Llei d'Assistència Accesible va fer que l'assegurança de salut sigui més accessible per a molts individus i famílies. Passat el 2010, l'ACA, de vegades anomenat "Obamacare", va fer diversos canvis significatius en els requisits d'assegurança mèdica.
Aquests canvis inclouen prohibir a les companyies d'assegurances de salut excloure persones amb condicions preexistents i eliminar la pràctica de cobrar primes més altes a les dones. Una altra forma en què l'ACA va fer que l'assegurança mèdica sigui més accessible és que les empreses necessiten assegurança mèdica als seus empleats. Els requisits es basen en la mida del vostre negoci.
El mercat d'assegurances de salut és un recurs que permet als individus comprar una assegurança mèdica que compleixi els requisits de l'ACA. Si teniu una petita empresa que no és necessària per proporcionar una assegurança mèdica, pot ser elegible per obtenir un crèdit fiscal si oferiu voluntàriament assegurança mèdica als seus empleats. Si no proporciona assegurança de salut, pot dirigir els seus empleats als plans de mercat d'assegurances de salut.
Consells
-
El mercat d'assegurances de salut ofereix opcions d'assegurança de salut a particulars i famílies sense tenir accés a altres opcions d'assegurança mèdica.
Esteu obligat a proporcionar assegurança mèdica?
Els requisits per proporcionar una assegurança mèdica depenen de si es considera un gran empresari o un petit empresari. Si no té empleats, no està obligat a complir els requisits de l'ACA per a les empreses. Els grans empresaris que s'apliquen són obligats a compartir la responsabilitat amb els seus empleats pel cost de l'assegurança mèdica i informar les seves ofertes d'assegurança de salut a l'IRS.
El vostre negoci ha de tenir com a mínim 50 empleats a temps complet o equivalent a temps complet per ser considerat un gran empresari. Un empleat es considera a temps complet si treballa com a mínim 30 hores setmanals o almenys 130 hores al mes. Els treballadors temporals i els treballadors amb assegurança mèdica a través del Departament d'Afers Veterans no es comptabilitzen pel nombre d'empleats a temps complet.
Els grans empresaris aplicables han d'oferir almenys una cobertura mínima d'assegurança de salut als seus empleats, així com als dependents dels seus empleats. La cobertura mínima d'assegurança mèdica significa que l'assegurança paga almenys el 60 per cent dels serveis coberts i una cobertura significativa per als serveis mèdics i els serveis hospitalaris hospitalaris.Els empleadors poden exigir que els seus empleats paguin part de la seva assegurança mèdica, però aquest pagament no pot superar el 9,5 per cent dels ingressos familiars de l'empleat.
Sancions per no proporcionar assegurança mèdica
Si qualifica com a gran empresari, hi ha penes per no proporcionar l'assegurança mínima requerida a almenys el 95 per cent dels seus empleats a temps complet. Si sou un gran empresari aplicable i fins i tot un dels vostres empleats rep un crèdit fiscal per inscriure's en un pla de mercat d'assegurances mèdiques, podeu multar 2,000 dòlars anuals per any, la quantitat total d'empleats a temps complet que tingueu. Els primers 30 empleats a temps complet no compten amb la pena. No està obligat a oferir assegurança mèdica a empleats a temps parcial.
Grans requeriments d'empleadors per informar
Els grans empresaris estan obligats a informar sobre diversos aspectes de la cobertura d'assegurança de salut. Per exemple, si sou un gran empresari, heu de retirar un 0,9% addicional de qualsevol salari de l'empleat per sobre de $ 200,000. També heu d'informar que la retenció. També pot ser que li demani als seus empleats el cost de la seva assegurança de salut en el seu formulari W-2.
Els grans empresaris també estan obligats a informar informació sobre l'assegurança mèdica que ofereixen a l'IRS. Depenent de la mida de la vostra empresa, és possible que se't demani que informeu aquesta informació de manera electrònica. Al 2018, teniu fins al 31 de març per registrar-vos si esteu presentant per correu electrònic i fins al 28 de febrer si ho fa per paper.
Crèdit fiscal a la salut de les petites empreses
Si sou el propietari o el gerent d'una empresa amb menys de 50 empleats equivalents a temps complet, no cal que proporcioneu una assegurança mèdica. Podeu dirigir els vostres empleats a opcions del mercat d'assegurances de salut per al 2019 o podeu obtenir els beneficis de proporcionar una assegurança mèdica als vostres empleats.
El crèdit per impostos a les petites empreses té un crèdit fiscal equivalent al 50 per cent de les primes que paga per l'assegurança mèdica dels seus empleats. Si les seves primes d'assegurança mèdica són de 15.000 $ per a l'any, rebreu un crèdit fiscal de 7.500 $. Podeu rebre el crèdit fiscal durant dos exercicis consecutius.
Per obtenir el crèdit fiscal, heu de tenir menys de 25 empleats a temps complet. També cal pagar als seus empleats un salari mitjà de 53.000 dòlars o menys per any. Heu de pagar almenys el 50 per cent de les primes d'assegurança mèdica anuals dels vostres empleats. L'últim requisit és que, en la majoria dels casos, cal comprar l'assegurança mèdica dels seus empleats a través del mercat del Programa d'Opcions de Salut de la Petita Empresa.
Per reclamar el crèdit fiscal, vostè o el seu preparador d'impostos han d'utilitzar el Formulari IRS 8941, les primes de crèdit per a petits empleats d'assegurança mèdica, per determinar l'import del seu crèdit. Aquest import s'inclou com a part del vostre crèdit empresarial general a la vostra declaració d'impostos. Pot ser capaç de portar el crèdit cap endavant o cap a enrere en un altre any fiscal. Si sou un empresari exempt d'impostos, és possible que pugueu obtenir un crèdit reemborsable.
Programa d'opcions de salut per a petites empreses Marketplace
Podeu investigar els possibles plans a través del lloc web del mercat de programes d'opcions de salut per a petits negocis. Si desitgeu un pla de mercat de l'assegurança de malaltia per a petits negocis del 2018 per als seus empleats, haurà de treballar directament amb una companyia d'assegurances o amb un agent o agent d'assegurances que estigui registrat al mercat. No és necessari crear un inici de sessió de mercat d'assegurança mèdica per al lloc web. En lloc d'això, es registrarà a través del seu agent, broker o companyia d'assegurances de salut.
Quan busqueu opcions d'assegurança mèdica per a petites empreses, haurà de decidir sobre les opcions de cobertura. És possible que vulgueu oferir un pla o donar als empleats una elecció entre dos o més plans. També és possible que vulgueu oferir cobertura addicional, com ara assegurança dental o de visió. La vostra empresa d'assegurances o corredors us pot ajudar a classificar les vostres opcions.
Mercat d'assegurances de salut
Proporcionar als seus empleats una assegurança mèdica pot ser que no sigui una opció viable, especialment si només s'utilitza una petita quantitat de persones. En aquest cas, els vostres empleats hauran d'explorar altres opcions. Poden obtenir una assegurança mèdica a través d'un cònjuge. Si no estan casats o el seu cònjuge no té assegurança mèdica, la seva millor opció és explorar el mercat d'assegurances de salut.
Hi ha un mercat federal. Alguns estats també tenen els seus propis mercats d'assegurances de salut. Per exemple, Califòrnia té un lloc web anomenat "Califòrnia coberta" que ofereix plans de mercat per als residents elegibles de Califòrnia. Maryland té el lloc web Maryland Health Connection.
Quan consulteu plans individuals en el mercat d'assegurances de salut o plans d'assegurança mèdica per a petites empreses a través del mercat del Programa d'Opcions de Salut de la Petita Empresa, es classifiquen en una de les quatre categories. Els plans de la categoria de bronze paguen aproximadament el 60 per cent dels costos mèdics. Els plans de la categoria de plata paguen aproximadament el 70 per cent dels costos. Els plans de la categoria d'or paguen un 80 per cent, i els plans de la categoria platí paguen el 90 per cent.
Els plans de totes aquestes categories ofereixen atenció preventiva gratuïta. Alguns plans també ofereixen serveis gratuïts o descomptats abans de complir amb el deduïble anual.
Comprensió de la cobertura del mercat d'assegurança mèdica
Cada nivell de pla d'assegurança mèdica adquirit a través del mercat té una prima, que és l'import que paga cada mes i un deduïble. Un deduïble és l'import que heu de pagar a la butxaca abans de començar la vostra assegurança mèdica. Els plans de bronze tenen les primes mensuals més baixes i els deduïbles més alts. Això significa que pagueu menys cada mes, però els costos generals d'atenció mèdica són més alts si necessiteu atenció mèdica.
Un pla de plata tindrà una cobertura lleugerament més gran que un pla de bronze. També tindrà un deduïble més baix. Si qualifica per estalvis addicionals, heu d'escollir un pla de plata. Els plans d'or i platí tenen primes mensuals més altes i menys deduïbles. Els plans de costos més costats costaran més avant, però us estalviaran més diners si necessiteu atenció mèdica.
Una altra opció per a algunes persones és un pla catastròfic. Podeu comprar automàticament un pla catastròfic si teniu menys de 30 anys. També podeu comprar un pla catastròfic si es qualifica per una exempció de dificultat. Podeu qualificar per una exempció de dificultat en diverses situacions, incloent-hi si heu presentat una declaració de fallida, ha tingut altes despeses mèdiques o si està enfront de l'execució hipotecària o el desallotjament. Podeu sol·licitar una exempció a través del lloc web del mercat federal d'assegurances mèdiques o estatals.
Un pla catastròfic té unes primeres mensuals molt baixes. Això és degut a que el deduïble és bastant alt. Per exemple, el 2017 el deduïble per a tots els plans catastròfics era de $ 7,150. Tanmateix, els plans catastròfics cobren certa cura preventiva.
Estalvi de diners en plans de mercat d'assegurança mèdica
Els seus empleats poden estalviar diners en assegurances de salut en funció dels seus ingressos, estat de presentació i nombre de dependents. Poden optar a un crèdit d'impost de prima si compleixen uns requisits d'ingressos determinats. Els requisits d'ingressos es basen en la línia de pobresa federal. Poden acollir-se al crèdit si els seus ingressos estan entre el 100% i el 400% del nivell de pobresa federal. Si els seus ingressos estan per sota del nivell de pobresa federal, poden qualificar per a altres ajuts, com ara Medicaid o programes d'assistència mèdica estatals.
Per exemple, el 2017, una família de quatre podria tenir ingressos entre 24.600 i 98.400 dòlars per qualificar el crèdit per impostos a la prima. Els vostres empleats poden utilitzar els ingressos bruts ajustats per determinar la seva elegibilitat. Els vostres empleats també han de presentar conjuntament, com a cap de família o com a persona. Si presenten la presentació de casats per separat, no seran elegibles per al crèdit.
El crèdit es basa en una escala lliscant. En general, com més baixos siguin els seus ingressos, més gran serà el seu crèdit fiscal. Poden tenir tota o una part del seu crèdit fiscal aplicat directament a les seves primes d'assegurança mèdica. També poden esperar i rebre el crèdit fiscal quan presenten la declaració d'impostos. Si qualifiquen per al crèdit fiscal, hauran de presentar el Formulari 8962 amb la seva declaració d'impostos.
Si tenen canvis significatius de vida, han d'informar aquests canvis al seu pla d'intercanvi de salut. Aquests canvis poden incloure matrimoni, divorci, tenir un fill o adoptar un fill. Aquests canvis poden afectar la seva elegibilitat per obtenir un crèdit fiscal.
Penalitat per no tenir assegurança mèdica
Si els seus empleats no tenen assegurança mèdica, poden estar subjectes a una sanció fiscal. La sanció impositiva s'ha eliminat a partir de l'any fiscal 2019. Per a l'any fiscal de 2018 i abans, però, hi ha una pena de 695 dòlars per adult i 347.50 dòlars per nen si no tenen assegurança mèdica. La pena màxima per família és de 2.085 dòlars. Tanmateix, hi ha excepcions a aquesta pena. Si els vostres empleats experimentaven una greu dificultat, com ara una defunció a la família, poden sol·licitar una exempció per la qual cosa no han de pagar la pena.
