Les transaccions de la casa de compensació automàtica (ACH) impliquen processament electrònic per lots de fons transferits de valor. Una entitat financera provinent que treballa a través d'un operador ACH reenvía la transacció a una xarxa ACH. La institució financera receptora processa els fons en quantitats de crèdit i dèbit dels comptes de la institució receptora. La Llei del secret bancari exigeix que les empreses que gestionin les transaccions ACH, com ara casinos i bancs, supervisin el comportament i les transaccions dels clients. Els informes s'han de presentar quan detecta comportaments sospitosos del compte que poden implicar blanqueig de diners.
Articles que necessiteu
-
Coneixement en transaccions ACH i IAT
-
Instruccions d'operació de control intern
Superviseu les operacions del client
Revisa la documentació de les transaccions ACH sobre com es va obrir el compte, incloses les transaccions internacionals ACH (IAT) i el programa d'identificació del client. Determineu si l'ACH i el IAT es troben dins de les operacions normals per al tipus de negoci. Analitza la competència d'origen o destí, les freqüències de transacció i els imports.
Determinar els riscos del banc pel que fa a les transaccions ACH i IAT. Avalueu la ubicació, la mida i les relacions del compte del client amb el volum del dòlar, els tipus i la freqüència de les transaccions ACH. Revisa la destinació i la ubicació provinent de les IAT a la ubicació del banc.
Identifiqueu els comptes de clients implicats en l'activitat gran i freqüent de les quantitats de l'IAT i ACH. Seguiu les operacions processades per lots quan determinats imports ACH es col·loquin en comptes d'error processats separats o es segreguen per a altres finalitats. Augmenti el seguiment dels clients d'alt risc amb les transaccions provinents i receptores de la IAT situades en ubicacions geogràfiques d'alt risc, tal com afirma el Consell d'Examen d'Institucions Financeres Federals.
Revisa les queixes dels clients pel que fa al processament del compte. Investigueu les declaracions no autoritzades relatives al possible frau. Feu el seguiment de les transaccions ACH i IAT duplicades.
Proveu les transaccions ACH i IAT a partir d'una mostra de comptes de clients d'alt risc. Revisa comptes que imiten les transaccions ACH quan s'inicien per telèfon o des d'Internet, especialment si aquests eren els mètodes utilitzats quan es va obrir el compte.
Tingueu en compte el volum i el tipus d'activitats ACH i IAT quan l'empresa del client no es correspon amb la naturalesa de les transaccions. Bloqueja els comptes de clients que anteriorment participaven amb transaccions duplicades i fraudulentes o d'altres activitats no autoritzades.
Consells
-
Revisa i prova tots els procediments de les operacions de control intern de l'entitat financera. Avaluar i determinar els llocs on les operacions no segueixen les normes del Consell de Direcció. Corregeix els controls interns per reduir el risc del banc i evitar esquemes de compte fraudulents.
