La gran majoria dels bancs són gent molt honesta, dedicada a servir al públic i protegir els actius del banc. En els casos molt rars quan un individu amb intencions menys honorables aconsegueix lliscar-se per les esquerdes i contractar-se, hi ha sistemes per protegir els actius del banc. Les polítiques de cada banc variaran, i la majoria tindrà les seves polítiques a disposició dels seus clients en línia o a la branca, de manera que si teniu preguntes sobre la política del vostre banc particular, sol·liciteu aquesta informació.
Equilibri
Una vegada que un administrador executa una transacció a través del seu sistema informàtic i imprimeix un rebut, la transacció s'abonarà o es carregarà des del compte del client. Donat que el caixer atorga al client un rebut d'un dipòsit en efectiu, la transacció és definitiva i se suposa que el caixer ha posat els diners en efectiu al calaix. Els calaixos de caixa de comptadors i les voltes de caixa de reserva es compten diàriament per verificar la quantitat que té el caixer. A la tarda, els comptes es comparen amb el registre de transaccions informàtiques del dia. Si el total està fora de l'equilibri, el calaix es comptabilitzat per un supervisor. Normalment, la quantitat d'interrupció es registra i es realitza una auditoria de paperassa.
Diferències
Les diferències de comptador no resoltes a la branca es poden enviar a un departament d'auditoria interna que examini les transaccions de comptes per errors o auditades per la direcció del banc. L'analista o administrador de diferències revisa les cintes de transaccions i la paperassa del comptador per veure si una transacció estava registrada incorrectament a l'ordinador. Si la diferència no es troba en la documentació, es notifica la branca i es fa una nota al registre de l'empleat del cajero.
Conseqüències
Normalment els comptadors tenen permesa una certa quantitat d'excedents per any natural abans que el caixer sigui acomiadat o investigat per robatori. Si l'import perdut és inferior a aquesta quantitat, es manté un recompte corredor i el comptador s'adverteix fins al final de l'any (quan el saldo es restablia a $ 0) o el comptador passa per sobre del límit establert i es dispara.
