Quan un banc falla, envia ondulacions de xoc a través de l'economia. Els actius ponderats pel risc són una de les eines utilitzades per evitar les ones de xoc. Els bancs han de mantenir una quantitat mínima de capital a la seva disposició per cobrir el risc que els prestataris fracassin o s'inverteixin plans de venda. El banc avalua els actius del banc, "pesa" diferents tipus d'acord amb el risc, calculeu quant de capital equilibrarà el risc.
Pesant el risc
Els actius del banc són més que els diners en efectiu a la volta. Els préstecs i les inversions són actius, però no són tan segurs com els efectius. Cada préstec que fa un banc fa que el prestatari tingui un risc per defecte. La majoria de les inversions tenen el risc de perdre la inversió. Els diferents actius bancaris tenen diferents graus de risc: invertir en comptes de T és molt baix de risc, mentre que els bons de brossa d'alt rendiment són molt menys segurs. Préstec de diners a Microsoft és més segur que el préstec a una start-up que lluita. Un préstec garantit per béns immobles ofereix un risc menor que un altre sense garantia.
Per calcular el risc, el banc segrega els diferents actius en diferents grups, en funció del nivell de risc i del potencial de pèrdua. El banc aplica la mateixa fórmula de ponderació de risc per a tots els actius de cada grup.
Quant risc
Les normes per a la ponderació de riscs són establertes per supervisors bancaris globals amb seu a Basilea, Suïssa. A partir de 2018, les regles de ponderació de riscs s'estableixen per un acord financer mundial conegut com Basilea III, tot i que encara hi ha ponderacions de risc per l'anterior Basilea II. Basilea III és significativament més dur.
Segons les normes de Basilea, els bancs han de tenir capital igual al 7 per cent dels seus actius ponderats pel risc. Si els actius ponderats pel risc equivalen a $ 500 milions, el banc necessita 35 milions de dòlars en capital. Aquest import hauria de cobrir l'exposició del banc si alguna de les pèrdues potencials es fa realitat.
Algunes inversions, com ara bons del govern amb qualificació AA, tenen un risc zero. El banc no ha de preocupar-se pels préstecs potencials. Els préstecs corporatius superiors a AA tenen una ponderació del 20 per cent. Les normes de Basilea consideren que el risc de crèdit és la principal prioritat en la identificació de la classe de risc. A continuació ve el risc operatiu. Això inclou riscos com frau intern, negligència o error. El risc de mercat és un tercer element, molt menys significatiu.
Blues de ponderació de riscos
Es suposa que la ponderació de risc proporciona una fórmula imparcial per avaluar si un banc està sobreextendit. A la pràctica, dos bancs amb classes d'actius gairebé idèntiques poden presentar un pes de risc completament diferent. Els creuadors numèrics d'un banc miren els actius i reclamen un risc molt menor d'incompliment que l'altre banc. Això justifica una menor ponderació del risc, que redueix la quantitat de capital que el banc ha de tenir. Aquesta és una de les maneres en què els bancs poden jugar amb els càlculs per reduir els requisits de capital.
